ICADEFIS

Auditoría Forense

Propósito
Proveer el contexto general de la Auditoría Forense.

Objetivo
Identificar el marco normativo en materia de auditoría forense; los métodos para la detección del fraude y técnicas para recabar información; así como los impactos y resultados de la auditoría forense.

Ponente:
C.P.C. Ivonne Henestrosa Matus

Fecha: 9 de febrero

La evaluación de políticas públicas vinculada a los ODS

Ética e integridad en la ASF

Género y Derechos Humanos

La importancia del control documental

Transparencia y rendición de cuentas

Conclusiones de la Conferencia de las Naciones Unidas sobre el cambio climático 2021 (COP26), realizada en Glasgow, Escocia

La ética y la inteligencia artificial

Interpretación y argumentación jurídica

Propósito
Establecer la importancia de la interpretación y argumentación jurídica para el correcto desempeño laboral en la Auditoría Superior de la Federación.

Objetivo
Reconocer la normativa aplicable a la interpretación y argumentación jurídica en las funciones realizadas en la Auditoría Superior de la Federación.

Ponente
Mtro. José Berlo Ángeles Bazán
Subdirector de Área, Dir. Gral. de Aud. Forense de Cumplimiento Financiero. ASF

Fecha 22 de febrero

Desarrollo e informes de las auditorías

Propósito
Proporcionar información a los usuarios, las leyes, legislación, códigos establecidos sobre el desarrollo e informes de las auditorías.

Objetivo
Identificar la normativa institucional aplicable al desarrollo e informes de las auditorías.

Ponente
Lic. María Samanta Hernández Álvarez
Subdirector de Área, Dir. Gral. de Normatividad y Enlace Legislativo, ASF

Fecha 8 de marzo

Prevención, detección, disuasión e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita (fraudes y actos de corrupción)

Propósito
Contextualizar operaciones que se realizan para movilizar los recursos, fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas para que aparezcan como el producto de actividades legítimas y circulen sin problema en el sistema financiero.

Objetivo
Identificar actos como la corrupción y el lavado de dinero en la prevención, detección, disuasión e identificación de operaciones con recursos de procedencia ilícita (Fraudes y actos de corrupción).

Ponente
Lic. Genaro Eliseo Gómez Muñoz
Subdirector de Área, Dirección General de Auditoría Forense de Cumplimiento Financiero. ASF

Fecha 22 de marzo

Control y seguimiento de los resultados de auditoría

La Agenda Internacional y las Acciones de México ante el Cambio Climático

Propósito
En el estudio 1522-GB se analizó el avance de México en el cumplimiento de los compromisos asumidos en la Agenda Internacional de Cambio Climático (AICC) y las acciones legales, institucionales, presupuestarias y financieras implementadas para su atención, así como sus implicaciones económicas, sociales y ambientales en el mediano plazo.

Objetivo
Presentar los resultados del Estudio 1522-GB donde se analiza la Agenda Internacional del Cambio Climático AICC, sus acciones legales, presupuestarias y financieras implementadas para su atención.

Ponente
Lic. Gerardo Gil Valdivia
Director General del Centro de Estudios de la ASF

Fecha 7 de abril

Evaluación de la gobernanza

Propósito
Al conocer las problemáticas mundiales, las EFS seguirán fortaleciéndose para asumir responsabilidades compartidas, gestionar riesgos comunes, emprender actuaciones en común y ser una voz reconocida y respetada, bajo los auspicios de la INTOSAI y de sus Grupos Regionales de Trabajo.

Objetivo
Identificar el concepto de gobernanza y el marco normativo.

Ponente
Lic. Emmanuel Ríos Infante
Subdirector de Auditoría de Desempeño a Gobierno y Finanzas "E" de la Dir. Gral. de Aud. de Desemp. a Gob. y Finan. ASF

Fecha 26 de abril

Coordinación de la fiscalización superior

La Biodiversidad en México Realidades y Perspectivas

Propósito
Cada vez más países reconocen al cambio climático y sus efectos como uno de los riesgos globales más importantes, por lo que en la ASF continuamente se revisa esta situación aplicable a los ODS mismo que son fiscalizables.

Objetivo
Identificar la biodiversidad en México: Realidades y perspectivas.

Ponente:
Dr. José Sarukhán Kermez, (CONABIO)
Lic. Gerardo Gil Valdivia, Director General del Centro de Estudios de la ASF

Fecha: 28 de junio

La prueba y el proceso penal, la postura de los defensores jurídicos

Propósito
El proceso penal en México tiene por objeto el esclarecimiento de los hechos, procurar que el culpable no quede impune y que los daños causados por el delito se reparen, por lo que es importante el tema en los trabajos de fiscalización de la ASF.

Objetivo
Identificar el proceso penal en México, la prueba en el proceso penal y su alcance en la ASF.

Ponente:
Mtro. Arturo de Villanueva Martínez Zurita

Fecha: 11 y 12 de julio

Contabilidad Gubernamental

Propósito
La Contabilidad Gubernamental es una rama importante para el proceso de fiscalización, por lo que en esta actividad de capacitación se revisará, como se regula constitucionalmente, sus bases legales y normas técnicas que la caracterizan y rigen a las entidades del sector público.

Objetivo
Identificar la normativa de las operaciones contables, estados financieros y presupuestales de entes públicos con la adecuada armonización, aplicando las leyes, normas y principios básicos de la contabilidad gubernamental, a fin de colaborar en los procesos de fiscalización.

Ponente:
C.P.C. Ivone Henestrosa Matus
Directora General de Auditoría Forense de Cumplimiento Financiero

Fecha: 9 de agosto

Obtención de evidencias mediante técnicas de investigación forense en la fiscalización de la Cuenta Pública Federal

Propósito
Proporcionar al participante la información necesaria para aplicar las técnicas de investigación forense en la fiscalización de la Cuenta Pública Federal.

Objetivo
Identificar la importancia de la aplicación de las técnicas de investigación forense en la fiscalización de la Cuenta Pública Federal.

Ponente:
Lic. María Elena Rodríguez Uribe
Directora de área en la Dirección General de Auditoría Forense de Cumplimiento Financiero

Fecha: 23 de agosto

La importancia de la Auditoría Superior de la Federación en la investigación de los delitos de Delincuencia Organizada

Propósito
Proporcionar un contexto general de la normativa y elementos del Marco Integrado de Control Interno.

Objetivo
Al término de la actividad de capacitación, el participante será capaz de identificar algunos puntos relevantes del marco normativo diseñado en materia de control interno y administración de riesgos para los sectores públicos, nacional e internacional y su vinculación para la prevención y detección de irregularidades en la fiscalización superior.

Ponente:
Dr. Iván Aarón Zeferín Hernández
Juez de Distrito especializado en el Sistema Penal Acusatorio en el Centro de Justicia Penal Federal en Altiplano.

Fecha: 29 de agosto

Generalidades del juicio de amparo

Propósito
El juicio de amparo es un medio de control de la constitucionalidad, convencionalidad y legalidad de los actos, normas y omisiones que provienen de las autoridades y de los particulares que actúan como autoridades, el cual se sigue en forma de juicio ante los Tribunales federales y que se ha considerado como el recurso efectivo a que se refiere el artículo 8.2 de la Convención Interamericana sobre Derechos Humanos por lo que este tema es de gran relevancia para la institución.

Objetivo
Explicar las partes del juicio de amparo, los plazos para la presentación de la demanda y los principios constitucionales que lo rigen.

Ponente:
Mtro. Heladio Elías Ramírez Pineda
Director General de Jurídico

Fecha: 6 de septiembre

Auditorías de Desempeño conforme a las ISSAI

Propósito
Los participantes reconozcan la estructura de la Auditoría de Desempeño, sus procesos y las experiencias de la ASF.

Objetivo
Explicar el desarrollo de la Auditoría de Desempeño conforme a las ISSAI, como herramienta que permita evaluar los resultados en términos de los principios: de economía, eficiencia y eficacia y sobre si existen áreas de mejora en cumplimiento de las políticas públicas.

Ponente:
Lic. Erick Juárez Pardo
Asesor en la Auditoría Especial de Desempeño

Fecha: 20 de septiembre

La profesionalización del capital humano en las Entidades de Fiscalización Superior

Propósito
Identificar la relación de la profesionalización en las organizaciones públicas para implementar un servicio civil profesional de carrera que coadyuve a la gestión estratégica de los recursos humanos.

Objetivo
Explicar hacia donde vamos en materia de profesionalización de las entidades de fiscalización y la situación actualmente en México.

Ponente:
Dr. Rafael Martínez Puón

Fecha: 27 de septiembre

Igualdad Salarial

Propósito
Proporcionar al participante la información que existe sobre el tema de Igualdad salarial.

Objetivo
Compartir información de la igualdad y la brecha salarial de género que existe a nivel mundial entre las mujeres y hombres ante un trabajo de igual valor.

Ponente:
Mtra. Claudia Sofía Corichi García
Titular de la Unidad de Igualdad de Género y Cultura de la Fiscalización.

Fecha: 28 de septiembre

Adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público

Propósito
Distinguir las buenas prácticas de las adquisiciones, arrendamientos y servicios del sector público.

Objetivo
Identificar buenas prácticas en el ciclo de la planeación, programación, presupuestación y ejercicio del gasto público en relación con las adquisiciones de bienes muebles y la contratación de arrendamientos y servicios.

Ponente:
Mtro. Saúl Enrique Ayala Medina
Director de Recursos Materiales

Fecha: 22 de noviembre

Auditoría de obra pública e infraestructura

Propósito
Distinguir el proceso y metodología de la auditoría de obra pública e infraestructura.

Objetivo
Identificar el proceso y la metodología utilizada en la Auditoría Superior de la Federación para la fiscalización de inversiones físicas federales y servicios relacionados con la obra pública.

Ponente:
Arq. José María Nogueda Solís
Director General de Auditoría de Inversiones Físicas Federales

Fecha: 6 de diciembre

Transparencia, Acceso a la Información Pública, Archivos y Datos Personales

Propósito

Proporcionar al participante la información, conceptos y elementos que le permitan tener acceso a la Transparencia, Acceso a la Información Pública, Archivos y Datos Personales.

Objetivo

Compartir información, conceptos y elementos básicos del derecho de acceso a la información, las obligaciones de los Sujetos Obligados, la información pública e información restringida en su modalidad de reservada y confidencial, el procedimiento para acceder a estos tipos de información y los medios de respuesta para atender solicitudes de acceso a la información requerida a la ASF.

Ponente:

Mtro. Ricardo Chincoya Zambrano

Director de Transparencia, Acceso a la Información y Protección de Datos

Unidad de Normatividad y Enlace Legislativo

Fecha: 24 de enero

Integridad y ética en el servicio público

Propósito
Mediante las disposiciones del Código de Ética y el Código de Conducta de la ASF el participante reconocerá los conceptos básicos de su comportamiento ético como servidor público.

Objetivo
Que las y los servidores públicos de la Auditoria Superior de la Federación (ASF) mediante el repaso de conceptos como ética, integridad, ética pública, entre otros, así como del repaso de las disposiciones del Código de Ética y el Código de Conducta de la ASF, identifiquen la trascendencia de su comportamiento ético durante el servicio público que realizan.

Ponente:
Mtra. Leonor de Jesús Figueroa Jacome

Fecha: 7 de febrero

Prevención, detección e investigación de fraudes

Evaluación de Políticas Públicas

Propósito
Proveer un contexto general de la Evaluación de Políticas Públicas.

Objetivo
Realizar un repaso de como las evaluaciones de políticas públicas cumplen con el objetivo de examinar la solidez, consistencia, eficiencia y eficacia de las políticas públicas, para identificar, bajo criterios objetivos y confiables, las razones de su éxito o fracaso, sus fortalezas y debilidades, así como los aspectos susceptibles de mejora que contribuyan al logro de sus fines.

Ponente:
Lic. Tizoc Villalobos Ruiz

Fecha: 14 de marzo

Combate a la corrupción / Derecho Constitucional

La protección a la diversidad biológica y las buenas prácticas para la fiscalización

Propósito
Proporcionar a los participantes el marco a la protección a la diversidad biológica y las buenas prácticas para la fiscalización.

Objetivo
Comentar el marco de protección de la diversidad biológica Kunming – Montreal vinculado con experiencias en derecho ambiental y buenas prácticas para la fiscalización.

Ponentes:
Mtra. Diana L. Ponce Nava Treviño
Lic. Gerardo Gil Valdivia

Fecha: 28 de marzo

Buzón Digital ASF

Propósito
Proporcionar a los servidores públicos de la ASF algunos elementos necesarios para el conocimiento y uso de la herramienta tecnológica denominada Buzón Digital ASF.

Objetivo
Al término de la actividad de capacitación, el participante será capaz de identificar las funcionalidades de la herramienta tecnológica denominada Buzón Digital ASF para el desarrollo de las auditorías realizadas por medios electrónicos.

Ponente:
Mtra. Sonia Hernández Pineda Director General de Auditoría y Evaluación a los Sistemas de Control Interno

Fecha: 20 de abril

Empresas y Derechos Humanos

Control interno y administración de riesgos

Propósito
Proporcionar un contexto general de la normativa y elementos del Marco Integrado de Control Interno.

Objetivo
Al término de la actividad de capacitación, el participante será capaz de identificar algunos puntos relevantes del normativo diseñado en materia de marco, control interno y administración de riesgos para los sectores públicos, nacional e internacional y su vinculación para la prevención y detección de irregularidades en la fiscalización superior.

Ponente:
Dr. José de Jesús Sosa López Director General de Auditoría y Evaluación a los Sistemas de Control Interno

Fecha: 9 de mayo

Actualización del Marco Jurídico en Materia de Aguas Nacionales

Propósito
Proporcionar a los participantes los instrumentos normativos nacionales e internacionales en materia de actualización del Marco Jurídico en Materia de Aguas Nacionales.

Objetivo
Revisar en la sesión algunos instrumentos normativos nacionales e internacionales, relacionados con las aguas nacionales, descargas de aguas residuales, su gestión y sus arreglos institucionales en los órdenes de gobierno de México con la aplicación en temas de fiscalización.

Ponente:
Dra. María del Carmen Aurora Carmona Lara
Instituto de Investigaciones Jurídicas-UNAM
Gerardo Gil Valdivia
Director General del Centro de Estudios de la ASF

Fecha: 16 de mayo

Prevención, detección e investigación de fraudes

Propósito
Proveer un contexto general de la Prevención, detección e investigación de fraudes.

Objetivo
Que las y los servidores públicos de la Auditoria Superior de la Federación (ASF) al finalizar la plática identifiquen un marco de referencia en materia de control interno con la vinculación para prevenir y detectar fraudes en la fiscalización superior.

Ponente:
Mtro. Ernesto Navarro Adame Director de Auditoría “A3” en la Dirección General de Auditoría Financiera Federal “A” de la Auditoría Especial de Cumplimiento Financiero perteneciente a la Auditoría Superior de la Federación

Fecha: 23 de mayo

Planeación Estratégica, un enfoque desde la ASF

Procedimiento de Investigación

Propósito
Proveer de elementos técnicos que coadyuven a fortalecer los conocimientos de los participantes en las actividades
que se ejecutan en el proceso de seguimiento e investigación conforme a lo establecido en la normativa de la ASF.

Objetivo
Identificar las fases del proceso de Investigación en la determinación de actos existentes u omisiones que constituyen
faltas administrativas que son calificadas como graves o no graves.

Ponente:
Lic. Aldo Gerardo Martínez Gómez; Director
General de Investigación "A"

Fecha: 6 de julio

La fiscalización en materia electoral

Seguimiento y atención de acciones

Propósito
Proveer de elementos técnicos que coadyuven a fortalecer los conocimientos de los participantes en las actividades
de seguimiento y atención de acciones.

Objetivo
Reconocer el marco normativo aplicable en las etapas del seguimiento de las acciones, su clasificación y descripción,
así como las normas específicas para el pronunciamiento que realiza la ASF en cumplimiento de la LFRCF.

Ponente:
Mtro. Alfonso Damián Peralta Director General de Seguimiento B

Fecha: 8 de agosto

Análisis de causa - raíz de los hallazgos / problemas

Propósito
Proporcionar herramientas que permitan aplicar los procedimientos del análisis de causa-raíz en los trabajos de auditoría, por medio de materiales de análisis, validación y eliminación del problema.

Objetivo
Identificar aspectos conceptuales relacionados con la metodología de análisis causa raíz para reconocer incidentes e implementar acciones preventivas que eviten su repetición. Asimismo, reconocer métodos cualitativos para identificar las causas fundamentales de los hallazgos detectados.

Ponente:
Lic. Martín Sánchez Arroyo, Director General
de Auditoría Financiera Federal "A"

Fecha: 22 de agosto

Que deben y no deben hacer los servidores públicos en época de veda electoral

Propósito
Proporcionar elementos a los servidores públicos de la ASF que les permitan identificar que deben y no deben hacer en época de veda electoral

Objetivo
Identificar aspectos normativos vinculados con las obligaciones y la actuación de los servidores públicos en época de veda electoral.

Ponente:
Mtro. Arturo Ramos Sobarzo, Director del
Centro de Investigación e Informática Jurídica. Escuela
Libre de Derecho

Fecha: 5 de septiembre

Identificación, Evaluación y Gestión de Riesgos

Propósito
Proporcionar un enfoque normativo y conceptual desde la perspectiva de la fiscalización superior ya que, muchas de las dificultades que enfrenta la gestión pública pueden ser abordadas desde enfoques técnicos que han demostrado su utilidad y eficacia en donde se han implantado, permitiendo la posibilidad de realizar un registro de los riesgos que enfrenta, evaluarlos conforme a su impacto y probabilidad de ocurrencia, asignar responsables específicos, obtener los mapas respectivos y, entre otros más, hacer de la administración de riesgos una realidad funcional en la operación cotidiana.

Objetivo
Identificar algunos puntos relevantes del marco normativo diseñado en materia de control interno para la prevención, administración, evaluación y la detección de riesgos.

Ponente:
Mtro. Guadalupe González Fuentes
Director de Auditoría y Evaluación a los Sistemas de Control Interno "A"

Fecha: 12 de septiembre

Fiscalización de los ODS (implementación, seguimiento y monitoreo)

Propósito
Dialogar e intercambiar experiencias y buenas prácticas, entre las Entidades de Fiscalización Superior sobre la fiscalización de los ODS.

Objetivo
Identificar experiencias y buenas prácticas, entre las Entidades de Fiscalización Superior para el fortalecimiento de la Fiscalización de los ODS (implementación, seguimiento y monitoreo), así como temas coyunturales relacionados.

Ponente:
Lic. Erick Juárez Pardo
Asesor en la Auditoría Especial de Desempeño de la Auditoría Superior de la Federación.

Fecha: 26 de septiembre

Técnicas de Investigación Forense

Propósito
Proporcionar un contexto general de técnicas de investigación forense.

Objetivo
Al término de la actividad de capacitación, el participante será capaz de identificar algunos puntos relevantes de las técnicas de investigación forense aplicadas en la fiscalización superior.

Ponente:
Dr. Carlos Enrique Cardoso Vargas
Director General de Auditoría Forense del Gasto Federalizado

Fecha: 14 de noviembre

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